Hace un tiempo publicábamos en nuestras redes sociales algunas de las ventajas fiscales que implicaba crear una empresa en Rumanía.

A esto, un usuario nos hizo la siguiente pregunta:

«Si tan bueno es Rumanía, ¿por qué los rumanos vienen a España?»

Bueno, está claro, ¿no? Vienen a España a buscar trabajo porque Rumanía es un país en el que hay poco y encima mal pagado.

Pero eso no tiene nada que ver con que sea un grandísimo país desde el punto vista fiscal para un español.

El mejor consejo que siempre te daremos es que te formes, que aprendas lo máximo posible para protegerte a ti y a tus seres queridos de un Estado ladrón y de un país que se está yendo a la ruina.

Haz clic en el enlace para ver un vídeo gratuito en el que te explicamos cuánto te está robando el Estado ahora mismo, sin que te des ni cuenta. Y mejor siéntate para verlo, porque cuando veas las cifras te vas a marear.

Y ahora sí, vamos al lío.

Crear una empresa en Rumanía es buena idea, vivir allí quizá no tanto

Es importante aprender a distinguir entre las condiciones que un país ofrece a sus residentes fiscales, y las condiciones que ofrece las empresas. No siempre van acorde unas con otras.

Hay que tener en cuenta en Rumanía una persona cualificada realmente está ganando unos 600 € al mes, y esto por 12 pagas y sin la mitad de garantías al trabajador que vas a encontrar en España.

Por ese motivo vienen a hacer dinero aquí. Es normal.

¿Qué ventajas tiene crear una empresa en Rumanía?

Si tú te dedicas, por ejemplo, al marketing digital, o al desarrollo de páginas web, (o a cualquiera del montón de servicios digitales que existen actualmente), tienes una oportunidad de aprovecharte de Rumanía tributando al 1 %, creando una estructura realmente barata en el país.

Para que te hagas una idea, si te dedicas al sector servicios digitales, que además hay muy poca diferencia entre el volumen de facturación y el de beneficios (porque hay poco gasto deducible normalmente), si por ejemplo facturas 400.000 € en España te quitarían 100.000 €.

Sin embargo, en Rumanía te quitarían 4000 €.

Como podrás comprender, el ahorro sustancial. Por ser finos y no decir que es un ahorro de cojones.

Y ojo, porque también es válido si tienes una empresa en España. Puedes trabajar royalties y regalías, por ejemplo. La verdad es que puedes hacer mil cosas distintas para aprovechar las ventajas fiscales de rumanía.

Crear una microempresa en Rumanía

Vamos a hablar de las ventajas fiscales que tiene Rumanía. Aunque debes saber que se aplican a un caso en concreto. Pero no te preocupes porque es fácil que se adapte a tu situación.

En resumen podemos adelantarte que Rumanía es el país perfecto para una empresa de servicios que tenga un español o residente fiscal español y que facture entre 60.000 y 500.000 € al año.

¿Qué ventaja va a tener crear una empresa así en Rumanía?

La más importante de todas: que va a tributar el 1 % de su facturación.

Ahora bien, le van a exigir dos cosas.

• Tener una dirección efectiva en Rumanía. Cosa que no es un problema, nosotros te la podemos proporcionar.
• Y tener un empleado en Rumanía. Cosa que tampoco es problema, nosotros también te lo podemos proporcionar.

Todo esto es porque hay una legislación especial para lo que ellos llaman «microempresa». Es decir, empresas que tengas una facturación no superior a 500.000 € (hasta hace poco el límite estaba en un millón de euros de facturación, sin embargo esto cambió el 1 de enero del presente 2023).

Siguiendo con esa línea, antes de 2023 no estabas obligado a tener un empleado en tu empresa en Rumanía. Pero esto también ha cambiado. Ahora es obligatorio sí o sí, tener uno. Si no lo tienes, no podrás ser considerado microempresa y no podrás beneficiarte de tributar al 1 %.

Ejemplos de las ventajas fiscales de Rumanía

Imagina que eres autónomo en España. Esto quiere decir que pagas tu cuota de autónomos, ¿verdad?

Bueno, pues en Rumanía no necesitas pagarla.

En España como autónomo (al menos, como autónomo normal, el tema de los autónomos por módulos va aparte) tributarías entre el 19 % y el 48 % si llegas al tope que son 500.000 € al año, con 200.000 € o 300.000 € tributarías un 30 y pico por cien.

Pues aún estando (residiendo fiscalmente) en en España, si te lo montas en Rumanía y decides traerte el dinero de allí como dividendos y tributar por ellos, te estarías ahorrando un 10 % o un 15 %.

Y en el caso de que seas una sociedad, esto es aún mejor, porque en el caso de España siendo empresa tributas (si no es de nueva creación) un 25 % de impuesto de sociedades, más luego la retirada de tus dividendos a tu persona física.

En Rumanía esta tributación es del 1 %. Para los que no sean muy buenos en mates, esto es un ahorro de un 24 %.

Y no hay ningún problema con las CFC Rules porque ya tenemos un empleado y una dirección efectiva en Rumanía.

Si hablamos de traer el dinero a España como dividendos, lo cierto es que Rumanía es magia.

Crear una empresa en Rumanía, ¿mejor o peor que otros países?

Vamos a compararla, por ejemplo, con una empresa en Estonia. Si te trajeras el dinero como dividendos tendría que tributar el Impuesto de Sociedad en Estonia a la hora de la retirada que sería un 20 % mas tu dividendo.

Esto significa que Rumanía es un 19 % más interesante que Estonia en el caso de que quieras traerte dividendos.

Si mezclas Rumanía + Portugal, ocurre la magia

¿Y esto por qué es?

Si ya has leído nuestro artículo de Residencia en Portugal NHR, sabrás por donde van los tiros. Y si no lo has hecho, estás tardando en echarle un vistazo al terminar aquí.

Pero te hacemos un resumen.

Si eres residente fiscal portugués con NHR puedes traerte dividendos al 0 % desde Rumanía (desde cualquier país, en realidad). Esto quiere decir que tributarías un 1 % en Rumanía y te lo traes al 0 % a tu persona física.