Preguntas Frecuentes sobre el IVA y las LLCs en España a partir de 2025

Crear una sociedad en

CHIPRE

La ubicación geográfica de Chipre es estratégica, ya que se encuentra en una posición central en el cruce de Europa, Asia y África. Esto puede ser beneficioso para las empresas que buscan operar en mercados internacionales.

CREAR UNA EMPRESA OFFSHORE EN CHIPRE

Chipre es un país legalmente estable y popular para crear una empresa offshore.

A pesar de los diversos cambios en la legislación, la creación de una sociedad en Chipre sigue siendo una opción favorable para beneficiarse de una imposición baja dentro de la Unión Europea (ver también Bulgaria, Lituania, Estonia).

Además, la creación de una sociedad en Chipre le ofrece un alto nivel de anonimato y confidencialidad, a pesar de la obligación de inscribir a los administradores en el registro público, ya que es posible utilizar los servicios de directores y accionistas nombrados.

La creación de una empresa offshore en Chipre es una opción ideal para las empresas de servicios financieros, una empresa de inversión (CIF) que tiene una licencia en Chipre (CySEC) se puede utilizar para proporcionar servicios de bróker (licencia Forex) en todos los mercados de la UE mediante un simple pasaporte de su licencia.

Sobre Chipre…

Chipre se llama oficialmente la República de Chipre y es un país euroasiático, una isla situada en el corazón de la parte oriental del mar Mediterráneo. Se localiza al sur de Turquía y al oeste de Siria y Líbano. Chipre es la tercera isla más grande del Mediterráneo y un destino turístico de gran demanda y tradición. Fue una antigua colonia británica, que se independizó en 1960, agregándose como miembro de la Commonwealth en 1961.

Las sociedades se rigen por la base jurídica de la Cyprus Companies Law basada principalmente en la Ley de Sociedades Inglesas de 1948.

La facilidad para obtener un IVA intracomunitario y un impuesto del 12,5 % sobre los beneficios hacen de Chipre una atractiva jurisdicción onshore para los inversores extranjeros.

Gracias a su ventajoso sistema tributario, Chipre está demostrando ser una de las jurisdicciones offshore más populares para las empresas de holding, de comercio internacional y de servicios.

CREACIÓN DE UNA SOCIEDAD OFFSHORE EN CHIPRE En 1 día hábil. Rapidez y confidencialidad. 100% online.

VENTAJAS DE CREAR UNA EMPRESA

1️⃣ Impuesto de Sociedades bajo

12,5 % Corporate Tax
(uno de los más bajos de la UE)

2️⃣ Dividendos internacionales eficientes

Dividendos recibidos del extranjero:
→ Normalmente exentos
Dividendos pagados a no residentes:
→ 0 % retención

3️⃣ Sin impuesto sobre plusvalías (en muchos casos)

Venta de participaciones extranjeras → generalmente exenta.
No hay impuesto sobre dividendos para no residentes.

4️⃣ Miembro de la UE

Acceso a:
- Directivas europeas
- Tratados de doble imposición
- IBAN europeo
- Imagen más sólida que offshore clásica

5️⃣ Régimen Non-Dom (si te mudas)

Si eres residente en Chipre pero non-domiciled:

0 % sobre dividendos
0 % sobre intereses
0 % sobre rentas pasivas extranjeras

Muy usado en planificación personal.

6️⃣ Estructura útil como holding

Chipre funciona muy bien como:

Holding de participaciones
Vehículo intermedio entre empresa operativa y persona física

USOS DE UNA SOCIEDAD EN CHIPRE

1️⃣ Holding internacional

Uso más común.

Recibir dividendos de filiales extranjeras.
Exención en muchos casos bajo el régimen de participación.
0 % retención en dividendos salientes a no residentes.

👉 Muy útil para estructurar grupos internacionales.

2️⃣ Empresa de trading / servicios internacionales

Corporate Tax 12,5 %
Buen acceso bancario europeo.
Imagen más sólida que offshore caribeña.

Se usa para:

E-commerce
Servicios digitales
Intermediación comercial

3️⃣ Vehículo para royalties / IP

Estructuras con propiedad intelectual.
Posibilidad de régimen favorable IP Box (si se estructura correctamente).

4️⃣ Planificación patrimonial (si te mudas)

Si te haces residente fiscal en Chipre bajo régimen Non-Dom:

0 % sobre dividendos.
0 % sobre intereses.
0 % sobre rentas pasivas extranjeras.

Aquí es donde Chipre es realmente potente.

5️⃣ Intermediación en estructuras multinivel

Ejemplo típico:

Operativa en LATAM o USA
Holding en Chipre
Beneficio consolidado en UE con 12,5 %

6️⃣ Optimización en venta de participaciones

Venta de acciones de filiales extranjeras:

Frecuentemente exenta.

Útil en exit o venta de empresa.

Crear sociedad en Chipre

Leer Mas »

Guia para abrir tu llc en eeuu 2026

LLC: El trampolín para internacionalizar tu negocio (sin miedo y sin fronteras) ¿Estás pensando en emprender o llevar tu negocio al siguiente nivel? Probablemente hayas

Leer Mas »

¡Abre tu LLc en 3 DÍAS!

Abre tu empresa en EEUU y
comienza a trabajar

¿Tendrá mi LLC que registrarse para el IVA en España a partir del 1 de enero de 2025?

No necesariamente. Según la información proporcionada, la obligación de registrarse para el IVA en España para una LLC a partir de 2025 no es una novedad generalizada. Ya existe una regulación del IVA desde 2021 en España para marketplaces y ventas a consumidores finales. Para tu LLC, la obligación de registrarse para el IVA solo surgiría si vendes productos físicos directamente al consumidor final en territorio español. Esta obligación no es nueva y existía previamente para cualquier entidad que realizara este tipo de ventas en España, independientemente de su ubicación.

¿Significa la nueva normativa sobre el IVA el fin de la privacidad de una LLC en España, como afirman algunos?

No. La información proporcionada indica enfáticamente que la nueva normativa europea sobre el IVA (Ley ViVa) está principalmente enfocada en prevenir la evasión del IVA intracomunitario, especialmente en sectores como el alquiler de propiedades a través de marketplaces dentro de la Unión Europea. La ley no menciona a las LLCs americanas, ya que la Unión Europea no tiene jurisdicción sobre entidades legales de países no miembros como Estados Unidos. Por lo tanto, la privacidad inherente a una LLC no se ve afectada por esta normativa.

¿Qué ha cambiado realmente para una LLC con respecto al IVA en España a partir de 2025?

En resumen, para la mayoría de las LLCs que no venden productos físicos directamente a consumidores finales en España, no hay un cambio significativo. Si tu LLC opera a través de marketplaces como Hotmart, estos marketplaces ya son los responsables de recaudar y declarar el IVA al consumidor final en España. La venta de productos físicos siempre ha estado sujeta al IVA en España, ya sea realizada por una LLC o cualquier otra entidad.

¿Por qué se ha generado confusión y algunos asesores fiscales hablan del «fin de las LLCs» en este contexto?

El origen de esta confusión no se explica directamente en el texto, pero se sugiere que podría deberse a interpretaciones erróneas o exageraciones con fines no especificados. La fuente consultada se adhiere estrictamente a lo que dictan las leyes y regulaciones, y enfatiza que la Ley ViVa es una normativa intracomunitaria que no afecta directamente a las LLCs americanas. Se recomienda revisar directamente las fuentes legales (Ley ViVa de la Unión Europea y regulación del IVA de la Agencia Tributaria Española) para una comprensión precisa.

¿Quiénes son los principales afectados por la Ley ViVa de la Unión Europea relacionada con el IVA?

Los principales afectados por esta legislación son personas físicas que rentan propiedades a través de marketplaces en diferentes países de la Unión Europea sin estar debidamente registradas en esos países y sin pagar el IVA correspondiente. El objetivo principal de la ley es regular estas situaciones dentro de la Unión Europea y simplificar la recaudación del IVA intracomunitario.

¿Qué papel juegan los marketplaces como Hotmart en la recaudación del IVA para ventas a consumidores finales en España?

Para las ventas realizadas a través de marketplaces como Hotmart a consumidores finales en España, es el propio marketplace quien se encarga de cobrar el IVA al cliente final y de cumplir con la obligación de declararlo e ingresarlo a la Agencia Tributaria Española. Esto se debe a que una LLC americana no tiene existencia legal en España a efectos fiscales directos, siendo el marketplace el intermediario con obligaciones fiscales en el territorio español.

¿Qué es la Ley ViVa de la Comunidad Económica Europea y cuándo entrará en vigor?

La Ley ViVa es un proyecto de ley de la Comunidad Económica Europea que busca prevenir la evasión del IVA intracomunitario simplificando el proceso para compañías y personas miembros de la Unión Europea, con el objetivo de tener una factura única unificada en Europa para 2028. Si bien se menciona el 1 de enero de 2025 como una fecha de inicio, el texto aclara que su aprobación formal y el calendario de implementación aún no están definidos.

¿Sigue siendo una LLC una opción atractiva para la optimización fiscal en España a pesar de estas regulaciones sobre el IVA?

Según la fuente, sí. Una LLC sigue siendo considerada una alternativa atractiva en términos de precio, opacidad y resultados para la optimización fiscal de los impuestos para residentes fiscales españoles. La regulación del IVA, tal como se explica, no altera fundamentalmente las ventajas fiscales que una LLC puede ofrecer, especialmente para aquellos que no venden productos físicos directamente al consumidor final en España. Se recomienda contactar a expertos para una consultoría personalizada sobre la situación fiscal específica.

Ofrecemos registros de empresas de alta calidad en los Estados Unidos, que no sólo son reconocidos por el IRS y otras agencias gubernamentales, sino que también le permiten ahorrar millones de dólares en impuestos.

LLC EXPERTISE - Le ayudamos a abrir un negocio en los Estados Unidos para ahorrar en impuestos, conservar todo su dinero y evitar que se lo lleve el gobierno.

Tags :

Comparte: